Закон про банківську таємницю від 1970 року вимагає, щоб фінансові установи подавали звіт про операції з валютою для будь-якої операції, що включає більше ніж 10 000 доларів у валюті. Операції можуть включати депозити, зняття коштів, обмін валюти та банківські перекази. Транзакція повинна включати паперові гроші або монети США; CTR не застосовується до операцій, що фінансуються чеками, грошовими переказами або іншими інструментами.
Визначте, чи клієнт має право на звільнення. Касові операції банками, державними установами, державними компаніями та будь-якими дочірніми компаніями звільняються від вимог CTR. Банки також можуть подавати форму для визначення особи для звільнення від оподаткування для більшості клієнтів комерційних банків, які підтримують регулярний рахунок і ведуть бізнес, який обґрунтовано передбачає великі валютні операції.
Визначте, чи є транзакція звітною. Якщо клієнт не звільняється від оподаткування, а трансакція передбачає більше ніж 10 000 доларів США у валюті, її необхідно повідомити. Якщо банк має знання про декілька операцій для одного клієнта протягом одного робочого дня, що перевищує цей ліміт, їх слід розглядати як єдину операцію і повідомляти.
Отримати звіт про операції з валютою, форму 104, на веб-сайті мережі правозастосування фінансових злочинів fincen.gov.
Заповніть необхідну інформацію. У Частині I CTR ідентифікується особа, яка здійснює операцію. У Частині II КТП докладно описується тип операцій та суми залучених коштів. Частина III містить інформацію про фінансову установу, що звітує.
Надішліть заповнений бланк 104. Більшість фінансових установ повинні подавати заявки в Інтернеті за адресою bsaefiling.fincen.treas.gov. Форма також може бути подана поштою:
Центр обчислювальної техніки підприємства До: CTR P.O. Box 33604 Детройт, штат Мічиган, 48232
Поради
-
Крім банків, фінансові установи також включають казино, ломбарди, чеки, емітенти та продавці грошових переказів та дорожніх чеків, а також обмінники валют.
Увага
Заповнена CTR повинна бути подана протягом 15 днів з моменту подання звітної операції, якщо вона подана вручну, або протягом 25 днів після звітної операції, якщо вона подана в електронному вигляді. Фінансова установа повинна зберігати копію заповненої форми протягом п'яти років з дати звітності. Неспроможність подати CTR карається цивільною та кримінальною відповідальністю.
