Звіт про рух грошових коштів є однією з основних фінансових звітів компанії. Він показує рух грошових коштів у компанії та виходу з неї та загальне зміна залишку грошових коштів компанії протягом звітного періоду. Різниця між загальними надходженнями грошових коштів та відтоками грошових коштів за звітом про рух грошових коштів дорівнює чистому збільшенню чи чистому зменшенню залишку грошових коштів вашої компанії на його балансі за два періоди. Ви можете перевірити точність вашого звіту про рух грошових коштів шляхом зіставлення зміни грошових коштів зі зміною грошових коштів на балансах.
Знайдіть позицію, яка показує або "Чисте збільшення готівки", або "Чисте зменшення готівки" в нижній частині останнього звіту про рух грошових коштів вашої компанії.
Визначте суму долара у позиції прейскуранта. Сума чистого зменшення - у дужках; сума чистого збільшення не є. Наприклад, якщо у вашому звіті про рух грошових коштів відображається "Чисте збільшення готівки в розмірі 30 000 доларів", то залишок грошових коштів компанії за звітний період збільшився на 30 000 доларів.
Знайдіть суму залишку коштів вашої компанії в розділі "Активи" його останнього балансу та балансу попереднього звітного періоду. У цьому прикладі припустимо, що ваш останній баланс показує $ 100,000 готівкою і що баланс вашого попереднього періоду показує $ 70,000 готівкою.
Відніміть залишок грошових коштів попереднього періоду з залишку грошових коштів останнього періоду для визначення зміни готівки. Позитивна сума являє собою чисте збільшення, а негативна сума - чисте зменшення. У цьому прикладі відняти $ 70,000 від $ 100,000, щоб отримати $ 30,000, що представляє собою чисте збільшення готівки.
Порівняйте зміни у грошовій формі з вашим чистим збільшенням готівки чи чистого зменшення грошових коштів з вашого звіту про рух грошових коштів. Якщо результати однакові, то звіт про рух грошових коштів є правильним. Якщо вони різні, може бути помилка у звіті про рух грошових коштів.
