Підприємства зазвичай створюють звіт про операційний рух грошових коштів щомісячно або щоквартально. Це гарна ідея зробити один наприкінці фінансового року, а також оцінити загальний фінансовий успіх та стан здоров'я. У статті для журналу "Forbes" Рік Уейман стверджує, що оперативний звіт про рух грошових коштів є одним з кращих способів дізнатися про вашу суми, оскільки важко маніпулювати результатами.
Інформація для збору
Щоб створити звіт про рух грошових коштів, вам знадобиться інформація про фінансову діяльність протягом року. Інформація, яку потрібно зібрати, може включати щомісячні або квартальні звіти про рух грошових коштів, банківські виписки, бухгалтерські записи або квитанції. Ви можете вводити інформацію в електронну таблицю на комп'ютері або робити обчислення на аркуші паперу. У таблиці або на папері буде створено максимум 15 стовпців.
Маркування стовпців і рядків
Коли ви створюєте звіт про рух грошових коштів, ви вираховуєте суму ваших бізнес-витрат з суми отриманого доходу (прибуток-витрати = грошовий потік); розроблена таблиця допоможе вам точно це зробити. Починаючи з другого стовпця, позначте його "Пуск", якщо у вас є новий бізнес. У наступних 12 стовпцях напишіть місяці року, починаючи з першого місяця вашого фінансового року. Крім того, ви можете позначити стовпці чотирма кварталами року. Напишіть "Всього" в останньому стовпці.Починаючи з другого ряду в першій колонці, напишіть «Початковий касовий баланс». Позначте наступні рядки: «Дохід / грошовий потік», «Доступний залишок грошових коштів», «Витрати / Відтік готівки», «Використання кредиту», «Загальна сума готівки» Відтік »та« Закінчення касового балансу ». У розділі« Дохід / грошовий потік »потрібно створити такі підрядки:« Продажі »,« Колекції дебіторської заборгованості »,« Готівка у формі »,« Інвестиції власника »,« Кредит » Надходження »та« Загальний грошовий потік ». У рядку« Витрати / Відтік грошових коштів »створіть наступні підрядки: рядок« Витрати / Відтік грошових коштів »:« Придбання запасів »,« Загальні операційні витрати »,« Виплати за кредитами, ”“ Капітальні покупки ”та“ Жіночий розіграш ”.
Розрахунок доходу
Якщо ви почали працювати в цьому році, сума, яку ви б ввели до "стовпця запуску", дорівнює $ 0. В іншому випадку введіть залишок грошових коштів за кожний відповідний місяць або квартал, додайте цифри та введіть суму у стовпці «Всього». Вам потрібно буде додати цифри, введені в кожному рядку, і ввести суму в стовпці "Всього". Введіть кошти, які ви отримали від фактичних грошових надходжень, у підрозділи “Продажі” у рядку “Дохід / Грошовий потік”. Введіть суму грошей, яку ви очікуєте отримати, якщо такі є, від продажів, здійснених у підрозділах "Колекції дебіторської заборгованості". У підрозділах "Інвестиції власника" введіть суму, яку ви інвестували в бізнес, якщо такі є. Якщо у вас є бізнес-кредит, вкажіть суму готівки, яка використовується для цього, у під-рядках "Виручка від кредиту". Додайте всі цифри, які ви ввели в під-рядки "Дохід / Грошовий потік", і введіть результат у рядку "Загальний грошовий потік".
Обчислення витрат
Оскільки, коли ви розраховуєте дохід, вам потрібно буде додати цифри, введені в кожному рядку, і ввести суму в стовпці «Всього». Введіть суму, витрачену на товари та інвентар, у підрозділи "Придбання запасів". Введіть суму всіх ваших фіксованих, періодичних і змінних витрат відповідно до відповідного місяця або кварталу в підрозділах «Загальні витрати на операції». Якщо у вас є бізнес-кредит, введіть суму, яку ви сплатили, до основної суми, плюс відсотки в підрозділі "Виплати по кредиту". Якщо протягом року Ви робили великі покупки, введіть суми у відповідних стовпцях та в рядках "Капітальні покупки". Введіть суму грошових коштів вашого бізнесу, які ви використовували для особистих витрат, якщо такі є, у стовпцях "Власник малювання". Якщо ви використовували бізнес-кредит, щоб допомогти фінансувати початкові витрати, придбання запасів або придбання будівлі, введіть цю суму в рядку "Використання кредиту". Додайте підсумкові суми рядків “Витрати / Відтік готівки” та рядок “Використання кредиту” та введіть суму в рядку “Загальний відтік готівки”.
Розрахунок річного грошового потоку
Відрахуйте загальну суму, внесену до рядка «Загальний грошовий потік», який відображає ваші щорічні витрати, із загальної суми в рядку «Загальний грошовий потік», який відображає ваш річний дохід. Напишіть суму в рядку «Закінчення касового балансу» (загальний грошовий притік - загальний обсяг грошових коштів = закінчення касового балансу). Ця сума являє собою ваш річний грошовий потік.
