Резерви відображають здатність страхової компанії сплачувати претензії на дату закриття претензії. Всі види страхування, включаючи життя, здоров'я та авто, мають резервні вимоги. Державні страхові відділи встановлюють мінімальні резервні вимоги в державному кодексі страхування. Як правило, вони складають близько 10% до 12% річного доходу страхової компанії, повідомляє Fineweb.com.
Фактори мінімальних державних вимог до резервів
Державні страхові відділи розглядають аналогічні основні фактори при розрахунку мінімальних резервних вимог. Вони включають кількість страхувальників у державі, загальну суму потенційних вигод у доларах та загальний обсяг отриманого доходу. Складна формула розрахунку резервів визначає мінімальний відсоток від загального доходу, який страхові компанії повинні зберігати в резерві. Однак це не означає, що індивідуальні страхові компанії дотримуються стандартів державного страхового кодексу, просто підтримуючи мінімальні резерви. Натомість, фактичні резервні вимоги часто набагато перевищують мінімальні.
Організація даних
Ключ до встановлення точних резервів полягає у зборі та організації правильного типу та кількості прогнозних даних. Андеррайтери зазвичай починають групувати претензії, які подібні один одному, як за характеристиками, так і за розміром. Проте, групи претензій повинні бути достатньо великими, щоб виробляти обсяг даних, необхідних для того, щоб розрахунки - і результуючі моделі розвитку втрат - були статистично достовірними. Для досягнення цієї мети андеррайтери могли б організовувати дані згідно з напрямком діяльності, таким як автострахування, і тип покриття, наприклад, фізичне пошкодження. Інший варіант полягає в тому, щоб організувати дані відповідно до розміру позову, наприклад, групувати вимоги відповідно до того, чи перебувають вони під або над певною сумою в доларах.
Табличні оцінки
Андеррайтери часто використовують таблиці віку та ймовірності для розрахунку страхових резервів на випадок нещасних випадків, здоров'я та компенсацій працівників. Табличні розрахунки резервів зазвичай застосовуються до всіх претензій у певній категорії. Наприклад, андеррайтер може засновувати резерв страхової винагороди працівників для претензій на випадок нещасних випадків на кількість виданих полісів, а також табличну інформацію, таку як рівень допомоги, ймовірність того, що вижив подружжя знову вступає в шлюб, і вік виживчого чоловіка / дружини і будь-які неповнолітні діти.
Метод середньої вартості
Метод середньої вартості враховує, що всі вимоги певної категорії залишаються відкритими наприкінці поточного фінансового року для встановлення резерву на політику на наступний фінансовий рік. Наприклад, припустимо, що 10 випадків відповідальності автострахування з 2013 року залишаються відкритими наприкінці фінансового року - три в середньому по 5000 доларів США кожен, три в середньому 8000 доларів США кожен і чотири в середньому по 10 тисяч доларів кожний - і 10 000 доларів у 2012 році все ще залишаються відкритими. Андеррайтери встановлюють відповідальність авто страхування на резерв на суму $ 8,090, або $ 89,000, поділений на 11, для 2014 фінансового року.
