Пропонуючи медичне страхування - це більше, ніж просто приваблива вигода. Це може вимагатися законом або принаймні сильно заохочуватися. Закон про доступне медичне обслуговування зробив медичне страхування більш доступним для багатьох людей та сімей. У 2010 році ACA, іноді називається «Obamacare», зробила кілька значних змін у вимогах до медичного страхування.
Ці зміни включають заборону компаніям медичного страхування виключати осіб з попередньо існуючими умовами та виключати практику стягнення більш високих премій для жінок. Іншим способом АКА зробив медичне страхування більш доступним, вимагаючи від підприємств надавати медичне страхування своїм працівникам. Вимоги базуються на розмірі вашого бізнесу.
Ринок медичного страхування - це ресурс, який дозволяє фізичним особам купувати медичне страхування, яке відповідає вимогам ACA. Якщо у вас є малий бізнес, який не зобов'язаний надавати медичне страхування, ви можете мати право на податковий кредит, якщо ви добровільно надаєте медичне страхування своїм працівникам. Якщо ви не надаєте медичного страхування, ви можете направити своїх співробітників на плани ринку медичного страхування.
Поради
-
Ринок медичного страхування надає послуги з медичного страхування окремим особам та сім'ям без доступу до інших варіантів медичного страхування.
Чи потрібно забезпечити медичне страхування?
Вимоги щодо надання медичного страхування залежать від того, чи вважаєте ви себе великим роботодавцем або малим роботодавцем. Якщо у вас немає працівників, ви не зобов'язані відповідати вимогам ACA для підприємств. Застосовуються великі роботодавці, які зобов'язані розділяти відповідальність зі своїми працівниками за витрати на медичне страхування та повідомляти про їхні медичні страхування IRS.
Ваш бізнес повинен мати принаймні 50 штатних або штатних еквівалентних працівників, щоб вважатися великим роботодавцем. Працівник вважається повний робочий день, якщо вона працює не менше 30 годин на тиждень або щонайменше 130 годин на місяць. Сезонні працівники та працівники, які мають медичне страхування через Департамент по справах ветеранів, не враховуються до числа штатних працівників.
Застосовувані великі роботодавці повинні запропонувати принаймні мінімальне медичне страхування своїм працівникам, а також утриманцям своїх працівників. Мінімальне медичне страхування означає, що страхування сплачує принаймні 60 відсотків охоплених послуг і значну кількість покриття для послуг лікарів і стаціонарних служб.Роботодавці можуть вимагати від своїх працівників оплати частини медичного страхування, але це не може перевищувати 9,5% доходу домогосподарства.
Штрафи за ненадання медичного страхування
Якщо ви кваліфікуєтесь як великий роботодавець, існують штрафи за ненадання мінімально необхідного страхування щонайменше 95 відсоткам ваших штатних працівників. Якщо ви є великим роботодавцем і навіть один з ваших працівників отримує податковий кредит для зарахування на план ринку медичного страхування, ви можете бути оштрафовані на 2000 доларів на рік, що перевищує загальну кількість штатних співробітників. Ваші перші 30 штатних працівників не враховуються. Вам не потрібно надавати медичне страхування співробітникам, які працюють неповний робочий день.
Великі вимоги роботодавця до звітності
Великі роботодавці повинні звітувати про деякі аспекти медичного страхування. Наприклад, якщо ви є великим роботодавцем, ви повинні утримувати додаткові 0,9 відсотка від будь-якої заробітної плати працівника, що перевищує 200 000 доларів. Ви також повинні повідомити про це утримання. Ви також можете зобов'язати надавати своїм працівникам вартість медичного страхування за формою W-2.
Великі роботодавці також зобов'язані повідомляти інформацію про медичне страхування, яке вони надають IRS. Залежно від розміру вашого бізнесу, вам може знадобитися повідомити цю інформацію в електронному вигляді. У 2018 році у вас є до 31 березня, щоб подати, якщо ви подаєте в електронному вигляді і до 28 лютого, якщо ви подаєте на папері.
Податковий кредит у сфері охорони здоров'я для малого бізнесу
Якщо ви є власником або керівником підприємства з менш ніж 50 співробітниками на еквівалентній основі, ви не зобов'язані надавати медичне страхування. Ви можете направити своїх співробітників на варіанти на ринку медичного страхування на 2019 рік або ви можете скористатися перевагами надання медичного страхування вашим співробітникам.
Податковий кредит на медичне обслуговування малого бізнесу надає вам податковий кредит, який еквівалентний 50 відсотків премій, які ви сплачуєте за медичне страхування ваших співробітників. Якщо їхні медичні страхові премії становлять $ 15,000 за рік, то ви отримаєте податковий кредит у розмірі $ 7,500. Ви можете отримати податковий кредит протягом двох послідовних податкових років.
Щоб отримати податковий кредит, потрібно мати менше 25 штатних працівників. Ви також повинні платити своїм працівникам середню зарплату в розмірі $ 53,000 або менше на рік. Ви повинні заплатити щонайменше 50 відсотків щорічних страхових внесків для співробітників. Остання вимога полягає в тому, що в більшості випадків ви повинні придбати медичне страхування ваших співробітників через ринок ринку програм охорони здоров'я для малого бізнесу.
Щоб претендувати на податковий кредит, ви або ваш податковий працівник повинні використовувати форму IRS 8941, кредит для малих страхових премій для медичного страхування, щоб визначити суму вашого кредиту. Ця сума включена як частина вашого загального бізнес-кредиту на Вашу податкову декларацію. Можливо, ви зможете перенести кредит уперед або назад до іншого податкового року. Якщо ви є роботодавцем, звільненим від сплати податків, ви можете отримати кредит, що підлягає відшкодуванню.
Ринок програми для здоров'я малого бізнесу
Ви можете досліджувати потенційні плани на веб-сайті Програми функціонування програми для малого бізнесу. Якщо ви хочете мати ринок медичного страхування малого бізнесу 2018 року для ваших співробітників, вам потрібно буде працювати безпосередньо зі страховою компанією або страховим агентом або брокером, який зареєстрований на ринку. Вам не потрібно створювати логін для ринку медичного страхування для веб-сайту. Замість цього, ви будете реєструватися через вашого агента, брокера або медичної страхової компанії.
Якщо ви шукаєте варіанти медичного страхування малого бізнесу, вам потрібно буде вирішити, які варіанти охоплення. Ви можете запропонувати один план або дати співробітникам вибір між двома або більше планами. Ви також можете запропонувати додаткове покриття, наприклад, стоматологічне страхування або страхування зору. Ваш брокер або страхова компанія може допомогти вам розібратися у ваших варіантах.
Ринок медичного страхування
Забезпечення медичного страхування вашим співробітникам не може бути життєздатним варіантом, особливо якщо у вас працює лише невелика кількість людей. У цьому випадку вашим співробітникам потрібно буде вивчити інші варіанти. Вони можуть отримати медичне страхування через подружжя. Якщо вони не одружені або їхній чоловік не має медичного страхування, найкращим варіантом є вивчення ринку медичного страхування.
Є федеральний ринок. Деякі штати також мають власні ринки медичного страхування. Наприклад, у Каліфорнії є веб-сайт під назвою "Covered California", який пропонує ринкові плани для жителів Каліфорнії. Меріленд має веб-сайт Меріленд охорони здоров'я.
Коли ви переглядаєте окремі плани на ринку медичного страхування або плани медичного страхування малого бізнесу через ринок програм для здоров'я для малого бізнесу, вони підпадають під одну з чотирьох категорій. Плани в бронзовій категорії оплачують близько 60 відсотків ваших медичних витрат. Плани в срібній категорії оплачують близько 70 відсотків ваших витрат. Плани в золотій категорії платять 80 відсотків, а плани в платиновій категорії платять 90 відсотків.
Плани у всіх цих категоріях забезпечують безкоштовну профілактичну допомогу. Деякі плани також пропонують безкоштовні або дисконтні послуги, перш ніж ви будете задовольняти ваші щорічні франшизи.
Розуміння охоплення ринку медичного страхування
Кожен рівень плану медичного страхування, придбаного через ринок, має премію, яка є сумою, яку ви сплачуєте кожен місяць, і франшизу. Франшиза - це сума, яку ви повинні заплатити з кишені до початку медичного страхування. Бронзові плани мають найнижчі щомісячні премії і найвищі франшизи. Це означає, що ви сплачуєте менше кожного місяця, але загальні витрати на охорону здоров'я вищі, якщо вам потрібна медична допомога.
Срібний план матиме трохи вищий рівень покриття, ніж бронзовий план. Вона також матиме меншу франшизу. Якщо ви маєте право на додаткові заощадження, ви повинні вибрати срібний план. Золоті та платинові плани мають вищі щомісячні премії та нижчі франшизи. Вищі плани витрат коштують дорожче, але вони заощадять вам більше грошей, якщо вам потрібна медична допомога.
Інший варіант для деяких людей - це катастрофічний план. Ви можете автоматично придбати катастрофічний план, якщо ви молодше 30 років. Ви також можете придбати катастрофічний план, якщо ви маєте право на звільнення від труднощів. Ви можете претендувати на звільнення від труднощів у декількох ситуаціях, у тому числі, якщо ви подали заяву про банкрутство, у вас були високі медичні витрати або ви зіткнулися з викупом чи виселенням. Ви можете подати заяву на звільнення через веб-сайт федерального або державного ринку медичного страхування.
Катастрофічний план має дуже низькі щомісячні премії. Це тому, що франшиза досить висока. Наприклад, у 2017 році франшиза для всіх катастрофічних планів склала $ 7,150. Хоча катастрофічні плани охоплюють певну профілактичну допомогу.
Економія грошей на планах ринку медичного страхування
Ваші співробітники можуть заощадити кошти на медичне страхування залежно від їхнього доходу, статусу подання та кількості утриманців. Вони можуть претендувати на пільговий податковий кредит, якщо вони відповідають певним вимогам доходу. Вимоги до доходу базуються на федеральній межі бідності. Вони можуть претендувати на кредит, якщо їхній дохід становить від 100% до 400% від федерального рівня бідності. Якщо їхній дохід нижче федерального рівня бідності, вони можуть претендувати на іншу допомогу, наприклад, програми Medicaid або програми державної медичної допомоги.
Наприклад, у 2017 році сім'я з чотирьох осіб може мати дохід від 24 600 доларів США до 98 400 доларів США, щоб отримати право на отримання пільгового податкового кредиту. Ваші співробітники можуть використовувати свій скоригований валовий дохід для визначення їхньої придатності. Ваші співробітники також повинні подавати документи спільно, як голова домогосподарства або як фізична особа. Якщо вони подають заяву як одружену окремо, вони не матимуть права на отримання кредиту.
Кредит базується на розсувній шкалі. Загалом, чим нижче їх дохід, тим більше їх податковий кредит. Вони можуть мати всі або частину свого податкового кредиту, який застосовується безпосередньо до їх страхових премій. Вони також можуть чекати і отримувати податковий кредит при подачі податкової декларації. Якщо вони мають право на податковий кредит, їм потрібно буде подати форму 8962 зі своєю податковою декларацією.
Якщо вони мають значні зміни у житті, вони повинні повідомити про ці зміни в свій план обміну. Ці зміни можуть включати шлюб, розлучення, мати дитину або усиновлення дитини. Ці зміни можуть вплинути на їх право на податковий кредит.
Штраф за відсутність медичного страхування
Якщо ваші співробітники не мають медичного страхування, вони можуть підлягати податковому штрафу. Податковий штраф скасовано з податкового року 2019 року. Для податкового року 2018 і раніше, однак, є штраф у розмірі 695 доларів за дорослого і $ 347,50 за дитину, якщо вони не мають медичного страхування. Максимальний штраф за сім'ю - 2085 доларів. Існують винятки з цього покарання. Якщо ваші співробітники зазнають серйозних труднощів, таких як смерть у сім'ї, вони можуть подати заяву на звільнення, щоб вони не повинні платити штраф.
