Роботодавці, які пропонують працівникам медичне страхування, можуть зробити це через плани страхування, придбані від імені працівників. Деякі роботодавці самостійно фінансують вимоги щодо покриття та оплати праці без залучення страховика. Вибір роботодавця у виборі відповідних планів залежить від вартості та операційних стратегій, на які впливає рух грошових коштів та ризик. Повністю застраховані плани не передбачають непередбачених ризиків грошових потоків, а також не забезпечують потенційних переваг грошового потоку самофінансуються програм, які відкладають грошові витрати.
Повністю застраховані плани
Страховий план, що повністю застрахований, є прямим страховим продуктом, придбаним роботодавцем на користь своїх працівників. Роботодавцю нараховується спеціальний страховий внесок, який він може повністю або частково передати охопленому працівникові. Після сплати страхової премії страхова компанія зобов'язана сплатити покриті вимоги від імені покритого працівника. Премія встановлюється на початку політики, а діяльність по вимогам, або відсутність діяльності щодо вимог, не впливає на поточну премію.
Плани самофінансування
Роботодавець може запропонувати самостійно фінансувати план, який зобов'язується сплачувати всі вимоги від імені охоплених працівників без виплати страхової допомоги. Працівник може не усвідомлювати різницю, оскільки самофінансуються плани зазвичай все ще вимагають управління претензіями адміністратора третьої сторони, який часто є філіалом страхової компанії. Роботодавець бере на себе ризик усіх вимог та адміністративних витрат, але не сплачує страхову компанію.
Гібридні самофінансуються плани
Багато роботодавців з власними планами купують певний рівень страхування для захисту від катастрофічних витрат. Роботодавець зі значними історичними даними щодо претензій може ефективно передбачити свою очікувану діяльність щодо вимог і обрати фінансування цих збитків менше, ніж вартість страхових премій. Щоб захиститися від невизначеності ризику, роботодавець може придбати невелику суму страховки за меншу премію, щоб покрити збитки, що перевищують очікувані вимоги.
Переваги і недоліки
Найбільшою перевагою повністю застрахованих планів є відсутність волатильності та ризику у витратах на виплати податків. Недолік полягає в тому, що грошові кошти на премії, які виникають, можуть бути авансованими, коли претензії не можуть бути реалізовані. Плани, що фінансуються самостійно, надають роботодавцям переваги надходження грошових коштів шляхом відстрочки платежів лише тоді, коли пред'являються претензії та потребують виплати. Іноді непередбачуваний характер діяльності по вимогам пред'являє значний ризик для роботодавців при оцінці майбутніх витрат.
