Власники малого бізнесу змінюють свого сертифікованого бухгалтера або CPA з багатьох причин. Іноді CPA більше не може забезпечити рівень обслуговування власника підприємства. Бізнес, можливо, виріс надзвичайно швидко або розширив послуги поза сферою знань CPA. Інший раз CPA і власник малого бізнесу не бачать очей на очі на певні питання, і одна зі сторін закінчує відносини. Незалежно від причини зміни CPA, є кроки, щоб забезпечити отримання всіх необхідних документів, щоб нова CPA змогла обслуговувати ваш бізнес у безперешкодному переході.
Зателефонуйте своїм старим CPA і обговоріть перехід, якщо ви ще цього не зробили. Запросити копії всіх документів, пов'язаних з бізнесом, за роки, протягом яких КПД надала послуги, включаючи податкові декларації, фінансові звіти, бухгалтерські книги, пробний баланс (як без корекції), коригування записів журналу, балансів, звітів про прибутки та збитки грошовий потік, щоквартальні податкові декларації з продажу та нарахування заробітної плати та кореспонденція з податковими органами.
Укажіть дату, протягом якої попередній CPA надасть ці документи доступним для надсилання або надсилання безпосередньо до нового CPA. У зв'язку з конфіденційним характером цієї інформації, деякі CPA вважають за краще забрати документи та / або підписати реліз. Реліз повинен містити детальний перелік документів, переданих Вам CPA. Випуск може бути підписаний і відправлений назад до CPA поштою, факсом або електронною поштою, якщо документи будуть надсилатися безпосередньо на новий CPA, замість того, щоб підбиратися.
Зателефонуйте своєму новому CPA, щоб повідомити йому дату очікування документів.
Протягом двох робочих днів, якщо документи не були отримані новою фірмою. Складіть нову дату для виготовлення документа зі старим CPA. Будьте твердими, але шанобливими. Припинення ділових відносин не завжди відбувається гладко. Ваша стара CPA може не відповісти швидко на ваш запит на документи. Не заважайте. Забезпечте належний час для відповіді попереднього CPA.
Поради
-
Якщо документи, які ви отримуєте, є оригінальними документами, ваш старий CPA не повинен стягувати плату. Проте, якщо вам надаються копії документів, ваш старий CPA може стягувати плату за час, витрачений співробітниками його офісу на виготовлення копій. Звинувачення за копії не є звичайною практикою, оскільки копії зазвичай надаються в порядку ввічливості.
Увага
Якщо ви називаєте стару CPA під час традиційного податкового сезону, з січня по квітень, не очікуйте, що він швидко відповість на ваш запит. Ваш новий CPA, ймовірно, доведеться підготувати розширення для вашого бізнесу та особистих податкових декларацій і чекати документів до закінчення податкового сезону.
