Надходження готівки готуються до операцій з готівкою, чеком та кредитною карткою і є важливим інструментом захисту людей, які отримують готівку та людей, які її сплачують, шляхом документування операцій. Вони також забезпечують основу для узагальнення діяльності дня та оновлення записів головної книги.
Існує кілька видів грошових надходжень. Книги надходження грошових коштів доступні в двох примірниках і тричі; ви можете запрограмувати комп'ютер друкувати грошові надходження, коли відбувається транзакція; Ви можете використовувати чеки, які розрізняють операції з готівкою, чеком та кредитною карткою; або ви можете вручну виписати грошові надходження.
Елементи, які вам знадобляться
-
Книга грошових надходжень у двох примірниках
-
Комп'ютерний документ відформатований для отримання готівки
-
Отримання касового апарату
-
Рукописні квитанції
Протягом дня
Записуйте кожну операцію на готівку, оскільки вона являє собою дохід у формі продажу, відшкодування витрат або суми вкладу.
Розрахуйте сплачені податки з продажу, якщо такі є, та додайте їх до загальної суми угоди.
Додайте готівкову операцію плюс податок з продажів, щоб отримати суму, належну від клієнта. Отримувати готівку, надавати зміни та розміщувати готівку в безпечному місці.
Надайте клієнтові копію касового чека і збережіть його для ваших записів.
Кінець дня
Додайте разом грошові надходження, підготовлені протягом дня, надаючи окремі підсумки продажів, податків і загальної суми отриманих коштів.
Перерахуйте готівку і погодьтеся на загальну суму отриманої цифри.
Підготуйте запис журналу головної книги про продажі, податки та отримані кошти. Передайте запис журналу своєму керівнику для перегляду, затвердження та розміщення в головній книзі.
Підготуйте банківський депозитний наклад на суму отриманих грошових коштів, за вирахуванням суми, необхідної для роботи на наступний ранок.
Поєднайте банківські вкладиші та поповніть готівку разом, поєднайте грошові кошти разом і помістіть обидва пакети в безпечне місце, наприклад, сейф, блокувальний кабінет або сховище.
Поради
-
Початок кожного надходження грошових коштів, банківського внеску та облікового запису головної книги, які ви готуєтеся, щоб вказати свою відповідальність за операцію. Щоб зменшити потенціал шахрайства, департаменти бухгалтерського обліку повинні встановити розподіл обов'язків, пов'язаних з процедурами обробки готівки. Іншими словами, жодна особа не повинна отримувати готівку, готувати щоденні звіти, записувати її надходження в бухгалтерські книги і зберігати готівку.
Увага
Завжди зберігайте кошти, за які ви несете відповідальність, під замком і ключем, щоб ніхто не міг отримати доступ до нього і звинувачувати вас у крадіжці або неправильному розміщенні.
