Звіт про рух грошових коштів показує просування готівки в бізнесі, подібно до книги чекової книжки, яка слідкує за просуванням готівки в поточному рахунку. Фінансова діяльність може забезпечувати грошові потоки і відображатися на заяві. Чисті позики відносяться до фінансової діяльності та відображають суму грошових коштів, отриманих від кредитів.
Звіт про рух грошових коштів
Звіт про рух грошових коштів - це фінансовий звіт, який бізнес створює, щоб показати, як і де гроші витрачаються щороку. У звіті про прибутки та збитки відображаються доходи та витрати від господарських операцій, але вони не обов'язково відображаються у звіті про рух грошових коштів. Звіт про рух грошових коштів показує лише доходи та витрати, які були отримані та сплачені готівкою. У звіті зазначаються касові операції, операції, інвестиції та фінансування.
Чисті позики
Чисті позики - це позиція, яка відображає загальну суму коштів, позичених для фінансування діяльності підприємства. Це може включати короткострокові нотатки, довгострокові нотатки та інші кредиторські рахунки. Загальна сума чистих позик включає всі суми позик за вирахуванням усіх сум готівки в касі.
Чисті позики за звітом про рух грошових коштів
Чисті позики відображаються у звіті про рух грошових коштів за фінансовою діяльністю. Цю суму можна знайти шляхом додавання загальної суми всіх запозичень та віднімання готівки в касі. Ця сума показує непогашену заборгованість, яку компанія повинна була б виплатити, якщо б всі грошові кошти були використані для сплати всіх боргів.
Зміни в чистих позиках
Розуміння змін у чистих позиках допомагає зрозуміти, як бізнес працює фінансово. Чисті позики - це сума готівки, отриманої від фінансування. Якщо грошовий потік збільшився, але чисті позики збільшилися більше, ніж грошовий потік, то це може означати, що компанія знаходиться в поганому фінансовому становищі. Це означає, що збільшення грошового потоку відбувалося за рахунок запозичення грошей, а не від збільшення продажів. Однак зменшення чистих запозичень може свідчити про сильне фінансове становище за рахунок зменшення суми боргу.
