Кредитні листи (L / C) і трастові надходження (TR) зазвичай використовуються для поліпшення грошових потоків для будь-якого виду бізнесу, який імпортує або експортує товари для продажу або поставки товарів для використання у виробництві готової продукції.
Незалежно від того, чи починати власний бізнес або розширювати існуючий бізнес, акредитиви та фінансові інструменти є важливими фінансовими інструментами, спрямованими на зниження ризику та зниження вартості потенційних невдач у операціях імпорту / експорту.
Успішні сценарії грошових потоків імпорту / експорту покладаються на ці типи фінансових стратегій для створення операційної ефективності, важливої для подолання ризиків, пов'язаних з отриманням покупцями контрактних товарів, і продавців, які отримують оплату за такі товари.
Акредитив
Акредитив або акредитив - це документ, що видається банком для гарантування виплати продавцю за певну суму в певний період часу. Покупець отримує захист завдяки абсолютному дотриманню умов акредитиву до того, як платіж буде випущено продавцю.
Отримання довіри
Квитанція про довіру або ТР - це документ про випуск товару клієнту банком. Після складання акредитива та надходження імпортного вантажу цей тип додаткового фінансування може бути запропонований замість негайного платежу покупця. Клієнт може використовувати або продавати товар, але банк зберігає право власності на них.
Функція кредитних інструментів
Типовим сценарієм, коли використовується акредитив, є коли імпортер звертається до банку з кредитом для оплати експортеру. Коли покупець отримує товар від продавця і вважається сумісним з акредитивом з точки зору своєчасного подання документів і товарів, які відповідають умовам, викладеним акредитатором, кошти звільняються з банку для оплати продавець.
Як правило, якщо імпортер знаходиться в доброму стані в банку, пропозиція фінансування ТР буде розширена. Коли умови ТР будуть узгоджені (як правило, для оплати в 60-90 днів за певною ставкою), банк випустить товар покупцеві з метою виробництва або продажу, зберігаючи при цьому право власності на товар. Покупець зобов'язаний зберігати товар окремо від іншого бізнесу та утримувати товари або доходи від продажу товарів, що підлягають переказу або поверненню банку.
Переваги кредитних інструментів
Основними перевагами використання акредитива для імпортних / експортних операцій є здатність покупця отримувати доступ до певних постачальників, які не будуть здійснювати торгівлю без акредитиву, плата за дебіторську заборгованість прискорюється і скорочується час збору постачальників. У цих випадках покупець має гарантований платіж, якщо акредитив відповідає його умовам.
При використанні ТР, покупець не повинен здійснювати оплату негайно при поданні документів. Серед інших переваг, імпортер може одержати володіння товаром для перепродажу до сплати банку. Крім того, оборотний капітал покупця або грошовий потік не пов'язаний і може бути використаний для інших комерційних цілей.
Міркування при використанні кредитних інструментів
Фінансування акредитиву може допомогти з грошовими потоками, але збори, пов'язані з документацією та ставками кредитування, можуть бути занадто високими. Як і в будь-якій угоді про контракт, перегляд деталей акредитиву перед підписанням має величезне значення.
Покупці можуть отримати значні переваги, якщо постачальник не бере участь у формуванні умов акредитиву. Продавець повинен завжди переглядати контракт на ранніх стадіях, щоб усунути невідповідності та перевірити помилки, перш ніж будь-який банк залучений. Якщо необхідно виправити помилку або скоригувати умови, банки стягуватимуть додаткові комісії. Продавці можуть вимагати від покупців оплати всіх банківських платежів, пов'язаних з акредитивом.
ТР можуть мати непривабливі пов'язані ставки та збори, які можуть переважати переваги зручності та звільненого оборотного капіталу. Інші інструменти, такі як Імпортні Документальні Збори, можуть краще допомогти знизити витрати.
