До того як кредитні картки та дорожні чеки стали загальноприйнятими, багато торговців та фізичних осіб використовували акредитиви як фінансову підтримку для своїх операцій з продажу та обслуговування при роботі з невідомими клієнтами або торговцями. Акредитиви все ще використовуються і надають ряд переваг. Однак акредитиви мають і недоліки, деякі з яких є значними.
Визначення
Банк видає акредитив, щоб гарантувати виплату від імені зазначеного бенефіціара, часто бізнес-або торгового клієнта банку. При використанні для комерційних операцій акредитиви виконують аналогічну функцію як кредитну лінію або рахунок з певною датою платежу, наприклад, чистий -15 - платіж протягом 15 днів - чи нетто -30 - платіж протягом 30 днів. Банки також можуть видавати акредитиви відомим громадянам, яким вони довіряють, щоб виконати свої фінансові зобов'язання. Акредитиви дозволяють фізичним особам подорожувати без великих сум грошей.
Типи
Акредитиви мають декілька форм, які відрізняються деякими функціями залежно від конкретного типу. Акредитив може бути первинним - тобто він є основним способом оплати - або вторинним, а це означає, що акредитив служить резервним, якщо бенефіціар не сплатить. Підтверджений акредитив видається іноземним банком і гарантовано дійсним національним банком. Комерційний акредитив гарантує оплату товару продавцю, що доставляється на пред'явника листа, при пред'явленні продавцем задовільної документації. Безвідкличний акредитив гарантує оплату банком-емітентом, якщо бенефіціар відповідає умовам, зазначеним у документі, на відміну від відкличного акредитива, за який банк може змінити або скасувати платіж.
Спеціальні акредитиви
Акредитиви також охоплюють особливі обставини. Переказні акредитиви дозволяють первинному бенефіціару перерахувати акредитив та гарантію його оплати третій стороні, яка потім стає бенефіціаром. Акредитивні акредитиви з відстроченим платежем визначають оплату після певного часу. Акредитив використовує перший акредитив як заставу для другого акредитива, який бенефіціар видає фактичному постачальнику товарів або послуг. Червоний пункт акредитив авансу грошові кошти продавцю до фактичної доставки товарів або послуг. Поновлювана кредитна лінія дозволяє бенефіціару звернути на вказану суму кредиту на певну кількість разів; банк-емітент відновлює кредит на первісну суму після кожної операції.
Переваги і недоліки
Головною перевагою акредитиву є те, що він виключає необхідність готівкових розрахунків. Проте продавці можуть зіткнутися з проблемами з акредитивами, такими як неможливі графіки доставки або неприйнятні витрати. Спроби змінити умови акредитива також можуть призвести до збоїв у операції. Розбіжності в документах, представлених продавцем, також можуть призвести до того, що банк-емітент недієздатним акредитивом, повідомляє Фонд кредитних досліджень.
