Фінанси підприємства - це мистецтво і наука управління грошима вашої компанії. Роль фінансів у бізнесі також полягає в тому, щоб переконатися, що існує достатньо коштів для роботи, і що ви витрачаєте і інвестуєте мудро. Важливість фінансування бізнесу полягає в його здатності підтримувати безперебійне функціонування бізнесу, не вичерпуючи готівку, а також забезпечуючи кошти для довгострокових інвестицій. Фінанси спираються на бухгалтерський облік, але в той час як бухгалтерський облік в основному описовий, фінанси є активними, використовуючи бухгалтерську інформацію для прояву відчутних результатів.
Чому Бізнес Фінанси Важливо
Підприємства використовують гроші, а бізнес-фінанси направляють вас до прийняття проникливих та розумних рішень щодо грошових потоків та довгострокових стратегій фінансування. Як ви розвиваєте навички та стратегії для використання коштів, які ви маєте, і для отримання додаткового капіталу, коли це необхідно, ви підвищите прибутковість вашої компанії і збільшите свій потенціал для використання нових можливостей.
Бізнес-фінанси та управлінський облік
Спосіб фінансування бізнесу в організації залежить від управлінської звітності. Ці документи повинні бути достатньо актуальними та достатньо точними, щоб фінансовий відділ знайшов їх доречними та корисними.
У звіті про прибутки та збитки, а також у звіті про прибутки та збитки міститься інформація про те, скільки ваша компанія заробила або втратила під час звіту. Чистий прибуток (або збиток) обчислюється шляхом вирахування загальних витрат, таких як рента, матеріали та виплати заробітної плати від загального доходу, який також розбивається на категорії, такі як оптова та роздрібна торгівля. Звіт про прибутки та збитки стосується фінансів підприємств, оскільки він показує, чи може ваша компанія обґрунтовано обробляти нові витрати, такі як інвестиції в обладнання або майно. Тим не менш, тільки тому, що ваш бізнес показує чистий прибуток на своєму звіті про прибутки та збитки, це не означає, що ви будете мати готівку, необхідну для погашення кредитів або придбання нового обладнання. Деякі вихідні витрати, такі як виплати по основній позиці, використовують наявні грошові кошти, не відображаючись у прибутках та збитках як витрати. Незважаючи на ці розбіжності, якщо ваш звіт про прибутки та збитки демонструє тенденцію до прибутковості з плином часу, ви матимете більший потенціал для успішного погашення боргу, ніж якщо б у вашому звіті про прибутки та збитки видно, що ваша компанія постійно втрачає гроші.
Ваш баланс містить інформацію про те, скільки ви володієте та скільки ви маєте. Це моментальний знімок вашої загальної фінансової картини. Балансові показники є корисними для фінансування бізнесу, оскільки вони показують, чи є рівень боргу вашої компанії стійким або чи ви вже маєте занадто багато коштів, і було б більш вигідним для вас утримати велику покупку, яку ви розглядаєте. Підсумовуючи ваші активи та зобов'язання, баланс також може дати вам уявлення про плинність ваших активів. Гроші на банківських рахунках є корисними і доступними, а гроші, пов'язані з інвентаризацією або обладнанням, не можуть бути легко доступні.
Проточний звіт про рух грошових коштів відображає очікуваний вхідний капітал та вихідні витрати протягом певного періоду часу, наприклад рік, розбитий на місяць за місяцем. Хоча у звіті про прибутки та збитки відображаються ваші прибутки, які можуть відображати деякі розбіжності з фактичними грошовими коштами через облікові угоди, у звіті про рух грошових коштів конкретно розглядається наявність чи нестача готівки. Це робить його особливо актуальним і корисним для вашого фінансового відділу.Проте, проформа грошових потоків все ще є проекцією. Це майже ніколи не буде точно відповідати вашій фактичній фінансовій картині. Його спекулятивний характер робить його дещо менш корисним для прийняття фінансових рішень.
Бізнес Фінанси та оборотний капітал
У ідеальному світі, у вашому бізнесі завжди буде достатньо грошей, що надходять від продажу товарів і послуг для оплати щоденних операцій. У реальному світі більшість підприємств потребують фінансування для короткострокових витрат, які не завжди відповідають потокам доходів. Ваш бізнес може бути сезонним, заробляти достатньо грошей протягом кількох місяців, щоб покрити довгі періоди протягом решти року, коли ви працюєте зі збитками. Або ваш бізнес може бути дуже зайнятий в кінці місяця або пізно на тиждень, але вам все одно доведеться зводити кінці з кінцями в більш повільні часи.
Фінансування оборотного капіталу легше отримати, ніж фінансування великих закупівель та інвестицій. Багато банків пропонують незабезпечені кредитні картки та бізнес-кредитні лінії. Ви можете скористатися цими варіантами для покриття бізнес-витрат без надання особистого забезпечення або заповнення довгих заявок на кредит, що вимагають великої документації. Проте, процентні ставки для незабезпечених варіантів фінансування, як правило, значно вищі, ніж для продуктів кредитування бізнесу, які важче отримати, наприклад, гарантовані строкові кредити. Через високі процентні ставки за кредитними картками та кредитними лініями доцільно використовувати ці кредитні продукти тільки для короткострокових потреб і якнайшвидше погасити залишки.
Фінансування бізнесу має важливе значення при оцінці фінансування оборотного капіталу, оскільки воно дає вам інструменти та інформацію, щоб оцінити, скільки грошей вам потрібно, і найкращий спосіб отримати його. Якщо ваша компанія працює з щомісячним циклом, коли вона накопичує більшу частину своїх витрат на початку місяця і отримує більшу частину свого доходу пізніше цього місяця, кредитна картка з високими відсотками не є таким поганим варіантом. Ви швидко виплатите гроші, так що відсотки не будуть серйозно постраждати. Якщо ваш бізнес працює з втратою з січня до Дня подяки, а потім заробляє достатньо коштів у грудні, щоб компенсувати ці збитки, варто зробити додаткові дослідження та оформлення документів, щоб забезпечити кредит з нижчою процентною ставкою, оскільки ви будете платити відсотки на більш тривалий період часу.
Бізнес-фінанси та капітальні інвестиції
Коли ваш бізнес здійснює закупівлю обладнання або майна з довгостроковою цінністю, фінанси вступають у гру, коли ви оцінюєте, чи готові ви до витрат, а потім знайдете найкращий спосіб оплатити його. Для довгострокових капітальних вкладень звичайно потрібні кредити, тому потрібно розглянути процентні витрати та виплати основної суми. Ваш бізнес повинен заробити достатньо, щоб покрити ці майбутні витрати. Проформа грошових потоків є незамінним інструментом для прогнозування та планування. Ви можете підключити суми очікуваних суми основної суми та відсотків, а також залучити інші змінні, щоб знайти способи здійснення цих додаткових платежів. Наприклад, якщо ви інвестуєте в обладнання, яке зменшить витрати на оплату праці, ваша професійна програма покаже, як далеко ці заощадження будуть спрямовані на задоволення платежів за обладнання.
Коли ви робите покупки капітальних інвестицій, ви також будете використовувати бізнес-фінанси, щоб зважити плюси і мінуси різних варіантів погашення. Припустимо, у вас є вибір між кредитом з нижчими відсотками з високою щомісячною виплатою та швидким періодом погашення, а також більш високим процентним варіантом з нижчими щомісячними платежами протягом більш тривалого періоду часу. Звичайно, варіант з меншою процентною ставкою є найкращим варіантом, за умови, що ви маєте готівковий потік для його оплати. Але якщо ваш грошовий потік є жорстким, і модернізація обладнання заощадить вам достатньо грошей, щоб покрити деякі додаткові відсотки, ви можете вирішити, що варіант з більш високими відсотками і нижчим щомісячним платежем краще. Нижчі платежі допомагають грошовому потоку, і хороший грошовий потік дозволяє вам скористатися можливостями.
Не існує встановленої, надійної формули для оцінки всіх витрат і вигод довгострокового фінансування. Однак, якщо ви врахуєте всі способи, що придбання вплине на ваші доходи та витрати, ви, ймовірно, приймете краще рішення, ніж якщо ви зосередитесь лише на процентній ставці. Іншою змінною, що вплине на довгострокові витрати та вигоди купівлі, є вартість грошей, які ви витрачаєте, та спосіб, у який він змінюється через інфляцію. Коли ви робите виплату кредиту в майбутньому, ви будете використовувати капітал, який коштує менше, ніж капітал, який ви позичили, тому що інфляція знижує вартість грошей з плином часу. Бухгалтери та фінансові фахівці використовують формулу під назвою "повернення інвестицій" для розрахунку всіх кількісно визначених вигод, які інвестиції з часом принесуть, а потім порівняти ці переваги з загальними витратами.
Фінансові рішення щодо капітальних удосконалень повинні також враховувати амортизацію. Коли ви робите великі інвестиції, наприклад, фургон, комп'ютер або будівлю, ваш бізнес повинен дотримуватися набору податкових умов для звітності про покупку. Те, як ви реєструєте цей рахунок у вашій системі бухгалтерського обліку, має наслідки для вашого доходу та грошового потоку. Замість того, щоб можна було вирахувати всю вартість основного активу в році, коли ви його придбали, ви зобов'язані оголосити період часу корисного використання цього активу, а потім відняти відсоток його початкової вартості протягом кожного наступного року. IRS передбачає певні періоди амортизації для деяких видів обладнання, таких як транспортні засоби та комп'ютери. Інші інвестиції, такі як вдосконалення лізингового утримання, мають більшу свободу дій. Вибраний період амортизації впливає на ваше податкове зобов'язання. Чим швидше можна амортизувати товар, тим більше його вартості можна відняти щороку, зменшуючи оподатковуваний прибуток, про який ви повідомляєте IRS. Доцільно розмовляти з податковим професіоналом, перш ніж приймати рішення про те, як знецінити особливо велику покупку, наприклад, будівлю.
Фінанси підприємства та збережені прибутки
Термін "фінанси" використовується як іменник, що описує процес управління грошима вашої компанії, але він також використовується як дієслово, щоб захистити капітал від зовнішнього джерела через кредит або інвестицію. Незважаючи на таку асоціацію з запозиченнями, ви також можете використовувати фінанси для бізнесу для управління коштами, які ви можете отримати від звичайної господарської діяльності, наприклад, продаж товарів або послуг або оренду на власність. Ці нерозподілені прибутки є привабливим джерелом операційного або інвестиційного капіталу, тому що вам не потрібно платити відсотки за ними. Ви також не повинні переконувати банкіра або інвестора у тому, що ваш проект варто, і вам не потрібно робити всю паперову документацію, необхідну для отримання кредиту.
Однак, якщо ви покладаєтеся виключно на нерозподілений прибуток на короткостроковий грошовий потік і довгострокові інвестиції, ви можете втратити можливості, які ви могли б використати, якщо б у вас було більше грошей. Ви можете отримати прибутковий порядок, який вимагає більше капітальних витрат, ніж ви можете зробити з наявними грошовими коштами. Вартість втрати бізнесу може бути вищою, ніж відсотки, які ви заплатили б, якщо б ви позичили гроші. Аналогічно, якщо ви є власником роздрібного місця, і ви строго дотримуєтеся бюджету грошових коштів, ви не зможете придбати достатній обсяг запасів, щоб запропонувати достатньо вибору, щоб заманити потенційних клієнтів.
Фінансова стратегія роботи переважно або суворо з капіталом з нерозподіленого прибутку є розумним підходом, але вона також може зробити вас занадто обережним. Ви можете не соромтеся купити частину обладнання, що вам потрібна, тому що у вас немає готівки на руках, але ви б заощадили більше праці в часі, ніж ви б витратили на обладнання. Хорошу ідею використовувати нерозподілений прибуток, коли ви можете зробити це зручно, але виділити резервні джерела фінансування, щоб ваш бізнес не постраждав в тих випадках, коли вашої доступної капіталу просто не вистачає, щоб зробити розумний крок або відновити надзвичайної ситуації.
