На перший погляд здається, що сума, яку ваша компанія заробляє - її чистий прибуток - повинна бути сумою, яку вона має у своєму розпорядженні, або її чистим операційним грошовим потоком. Тим не менш, характер капіталізації та управління малим бізнесом створює ситуації, коли ви іноді заробляєте гроші, які йдуть безпосередньо на оплату за минулі борги, і іноді у вас є позикові кошти, які можна витратити, навіть якщо ви їх не заробили.
Чистий прибуток
Чистий прибуток - це сума, яку ваша компанія заробляє, або її чистий прибуток. Підприємства розраховують чистий прибуток, вираховуючи вартість ділових витрат, які вважаються законними для цілей оподаткування, з валових надходжень від продажу або валового доходу. Іншими словами, чистий дохід - це сума, яку бізнес залишив після розрахунку того, скільки він витратив на експлуатацію. Допустимі витрати бізнесу включають в себе оренду ділової нерухомості, запасів і матеріалів, нарахування заробітної плати, ділових податків і ліцензій, а також відсотків за боргом підприємства.
Операційний грошовий потік
Грошовий потік - це термін, що відноситься до суми грошей, яку підприємство має під рукою для покриття щоденних операційних витрат. Підприємці заробляють гроші, продаючи товари та послуги, але вони також фінансують підприємницьку діяльність через вливання капіталу від власників та інших зацікавлених сторін, а також з кредитів. Чистий операційний грошовий потік - це сума, яку компанія залишила після вирахування своїх поточних витрат з суми, яку вона має для покриття цих витрат.
Відмінності
Різні ситуації можуть викликати розбіжності між чистим прибутком компанії та його чистим операційним грошовим потоком. Хоча відсотки на бізнес-кредити, як правило, виплачуються по мірі їх нарахування, основна частина кредиту бізнесу може піти на оплату витрат, які знижують його чистий прибуток, принаймні в короткостроковій перспективі. І навпаки, коли компанія виплачує основну суму кредиту, вона робить це, використовуючи прибуток або чистий дохід, які не доступні як грошовий потік, оскільки вони йдуть на виплату кредиту.
Відносини
Якщо ваш бізнес отримує прибуток, але ваш чистий операційний грошовий потік недостатній, ви, ймовірно, відчуєте стрес, але ваша компанія, ймовірно, на правильному шляху, і це, швидше за все, лише питання часу, перш ніж ви наздогнати і поліпшити свої гроші потік. Якщо ваша компанія не отримує прибуток, але ваш чистий операційний грошовий потік все ще достатній для покриття ваших щоденних операцій, це лише питання часу, коли ви зіштовхнетеся з проблемами, оскільки ви витрачаєте гроші, які ви не заробили. Зрештою, вам доведеться погасити свої борги.
