Комутована вартість пенсії - це виплата одноразової виплати заробітної плати працівника на основі її поточної вартості. Воно дорівнює вартості, яку, якщо залишити інвестованим, пенсія досягла б, відповідно до довгострокових процентних ставок і смертності. Ця виплата використовується для формування щомісячних грошових потоків, еквівалентних платіжному виплаті пенсії. Якщо ви залишите роботу - на пенсію, добровільно або іншим чином - до того року, коли ваш пенсійний план розпочнеться, ви повинні вирішити, чи хочете ви перевести замінене значення на власний рахунок або залишитися в плані.
Поради
-
Для обчислення комутованого значення використовуйте формулу PV = FV / (1 + k) ^ n.
Що означає комутація в пенсіях?
Коли йдеться про пенсії, комутація визначається як відмова від частини або всієї пенсії, що виплачується від виходу на пенсію, так що ви можете одержати негайну виплату. Коли працівники виходять на пенсію, їм часто пропонують можливість взяти свою пенсію повністю або взяти негайну неоподатковувану грошову одноразову суму та нижчу залишкову пенсію. Вирішувати, який варіант краще, слід обговорити з фахівцем у цій сфері планування пенсій, якщо це можливо. Принаймні, використання формули для комутації може допомогти вам вирішити, чи ваше рішення найкраще для вас фінансово.
Як розрахувати комутацію
На додаток до врахування довгострокових процентних і смертних ставок, комутація також припускає індексацію інфляції, мостові виплати, що підлягають 65-річному віку, та вигоди від смерті. Очевидно, що існує ряд факторів, які необхідно враховувати, коли йдеться про формулу комутації.
Перш ніж почати, потрібно визначити довгострокові відсоткові ставки, загальну суму пенсії, яка буде виплачена, та кількість періодів платежу протягом життя пенсійного плану. Для обчислення комутованого значення використовуйте формулу PV = FV / (1 + k) ^ n. У цій формулі "PV" дорівнює вашій пенсії. "FV" або майбутня вартість - це загальна сума пенсії, яку ви очікуєте виплатити в майбутньому. Відсоткова ставка представлена як "k" у цьому рівнянні, а "n" представляє загальну тривалість плану в роках.
Приклад комутації
Скажімо, наприклад, що ваша пенсія виплачуватиме $ 50,000 на рік протягом 30 років. Відсоткові ставки зазвичай оцінюються для довгострокових інвестицій, які залишаються в середньому на 8 відсотків. Виходячи з цих чисел і формули PV = FV / (1 + k) ^ n, можна було б обчислити PV = $ 1,500,000 / (1+.08) ^ 30. Це тоді буде дорівнювати PV = $ 1,500,000 / 10.062656889073 або $ 149,065.99. Ви можете використовувати науковий калькулятор, який допоможе вам обчислити відповідь на це рівняння.
