Грошові збори допомагають компанії платити за його нормальну діяльність. Виручка від продажів є відправною точкою касових зборів. Компанії продаватимуть товари або послуги в обмін на готівку та / або кредит. Результат продажу кредиту на дебіторську заборгованість; це свідчить про те, що у компанії є клієнти, які мають свої гроші. Компанія повинна витрачати час на збір цих відкритих рахунків, щоб отримати готівку, яка належить їй. Розклад касових зборів допомагає бухгалтерам визначити, скільки грошей компанія може розраховувати зібрати протягом звітного періоду.
Перегляньте попередні річні продажі кредитів та дебіторську заборгованість, щоб визначити потенційні негативні борги. Погані борги являють собою невиплачену дебіторську заборгованість, яку компанія не збиратиме.
Розділити готівку, отриману від продажу кредитів, на загальний обсяг кредитів. Це забезпечує середній відсоток стягнення для відкритої дебіторської заборгованості.
Загальний обсяг продажу кредитів за поточний звітний період.
Помножте цифру з кроку 3 на відсоток збору від кроку 2. Перелічіть обчислений показник на звіті про інкасо.
Додайте загальний обсяг продажу готівки до цифри з кроку 4. Це являє собою загальну суму готівки, зібраної за звітний період.
Виконайте кроки 3 - 5 для кожного звітного періоду року. Це забезпечить загальний графік стягнення грошових коштів на весь рік.
