Ліквідність - це міра того, як легко бізнес або банк можуть отримати готівку. Грошові кошти на розрахунковому рахунку надають компанії ліквідність, але також і безготівкові активи, які легко продати, такі як акції, які публічно торгуються. Звіт про ліквідність банку також називається "аналізом строку погашення активів і пасивів". Це документ, який визначає, чи банк має достатньо ліквідних активів для виконання своїх фінансових зобов'язань.
Терміни - це все
Звіт про ліквідність показує не тільки активи та зобов'язання банку, але й охоплює терміни: скільки часу до того, як активи можуть бути переведені у грошові кошти, і як довго до того, як борги настануть. Якщо, скажімо, банк має значні інвестиції, але він не може підібрати будь-який з них протягом п'яти років, це не допоможе виплатити борги протягом наступних шести місяців. Добре керований банк має достатню ліквідність для покриття зобов'язань, коли вони надходять. Вона також має достатню додаткову ліквідність для задоволення непередбачених вимог, таких як вкладники, які здійснюють важкі вилучення коштів.
