Власникам бізнесу необхідно підтримувати достатній рівень оборотного капіталу для фінансування своїх операцій та обслуговування боргу протягом року. Малі підприємства, що не мають доступу до великих кредитних ліній, є особливо вразливими до проблем, викликаних нестачею обігових коштів. Розуміння розрахунку оборотного капіталу допоможе вам бути в курсі вашої фінансової ситуації та вжити заходів для усунення можливих недоліків коштів.
Елементи, які вам знадобляться
-
Бухгалтерський баланс
-
Генеральна книга
-
Звіти про кредиторську та дебіторську заборгованість
-
Звіт про рух грошових коштів
Зберіть свої фінансові записи, такі як баланс, головну книгу, звіт про рух грошових коштів, дебіторську та дебіторську заборгованість та звіти про кредиторську заборгованість.
Перерахуйте поточні активи. До них відносяться грошові кошти та активи, які можна швидко перетворити на готівку, повідомляє американська адміністрація малого бізнесу. Наприклад, ви можете продати надлишки або старі запаси, які вам не потрібно протягом двох тижнів, а не продавати офісну будівлю, яка може тривати більше року. Включіть попередньо оплачені витрати, які можна відновити за запитом.
Перерахуйте свої поточні зобов'язання, які ви повинні сплатити протягом одного року. Це включає суми заборгованості, такі як векселі, понесені за матеріали, обладнання або надані послуги, податки з продажів, поточні нарахування заробітної плати, внески на виплати та зобов'язання щодо короткострокового погашення кредиту.
Відніміть свої поточні зобов'язання з поточних активів, щоб визначити номер робочого капіталу. Якщо ваші поточні активи становлять 150 000 доларів США, а ваші поточні зобов'язання дорівнюють 85 000 доларів США, віднімайте 85 000 доларів США від 150 000 доларів США, щоб визначити, що у вас є 65 000 доларів США в оборотному капіталі. Можна мати негативний оборотний капітал, якщо ваші зобов'язання перевищують ваші активи.
Поради
-
Щоб отримати уявлення про наявні оборотні кошти, які не потребують продажу активів, важливих для ведення бізнесу, запустіть розрахунок, який включає лише активи, які ви очікуєте продати протягом року. Наприклад, хоча ви можете продати машину виробництва протягом 30 днів, якщо ви не можете зробити свій продукт без нього, ви не зможете перетворити його на готівку, не пошкодивши свій бізнес.
Проектуйте свій оборотний капітал щоквартально, щоб визначити будь-які потенційні проблеми з грошовими потоками, які ви могли б мати протягом року. Це дозволить вам вжити заходів для підтримки належного обсягу оборотних коштів протягом року.
Увага
Завжди знайте про наявність кредиту, який можна використовувати як подушку для оплати рахунків або здійснення покупок під час готівки. Це допоможе вам уникнути необхідності продавати поточні активи, які згодом потрібно замінити на більш високу вартість або без яких ваші операції постраждають.
