Щоб зробити вашу компанію успішною, ви повинні розуміти свої доходи та витрати. Грошовий бюджет дозволяє оцінити і відстежувати всі гроші, які надходять у ваш бізнес, і залишає їх. Кожен бюджет грошових коштів, незалежно від того, використовується він корпорацією чи особою, містить ті ж основні компоненти.
Загальні компоненти
Грошові бюджети складаються з трьох основних частин, як зазначено на веб-сайті eSmallOffice: період часу, бажана позиція грошових коштів та розрахункові продажі та витрати. Період часу визначає, як довго застосовуватиметься даний грошовий бюджет, наприклад, шість місяців або два роки. Бажана позиція готівки показує, скільки грошей ви повинні мати під рукою; це ваш резерв. Остання частина готівкового бюджету включає в себе розрахункові продажі та витрати, включаючи такі елементи, як нарахування заробітної плати, реклама, надходження та інші доходи.
Доходи та витрати
Орієнтовні обсяги продажів і витрат є найбільш складною частиною касового бюджету. Елементи цієї частини включають початковий залишок грошових коштів, грошові надходження, виплати грошових коштів, перевищення готівки або дефіцит, а також закінчення касового залишку. Початковий баланс показує, скільки грошей у вас є до того, як ви обліковуєте будь-які витрати або додатковий дохід. Грошові колекції - це кошти, які отримує ваш бізнес, наприклад, надходження від продажу. Грошові виплати показують, де ви повинні витратити частину своїх грошей, наприклад, на оплату праці працівників. Надлишкові кошти або дефіцит коштів свідчать про те, чи достатньо коштів вашого бізнесу для покриття поточних витрат та виконання проектів. Фінансування вказує на прибуток від інвестицій. Закінчується залишок коштів - скільки ви залишили після того, як всі ваші витрати будуть відняті і ваш дохід буде додано.
Складність
Відстеження всіх частин бюджету грошових коштів може зайняти багато часу, особливо у великій корпорації, де мільйони доларів можуть змінювати руки, але це не обов'язково ускладнюється після отримання інформації. Часто проста таблиця, подібна до реєстру перевірок, - це все, що вам і вашим бухгалтерам потрібно деталізувати фінансові події. Хоча підхід до відстеження всіх компонентів бюджету є базовим, грошові бюджети у великих організаціях часто покладаються на інформацію з різних підрозділів для складання основного документа. Наприклад, менеджери з продажів можуть нести відповідальність за відстеження доходів і витрат від продажу, а рекламні агенти можуть документувати витрати на просування бізнесу. Потім ці працівники повинні надавати бухгалтерії свої дані, і бухгалтери зрештою повинні складати інформацію, щоб зробити її змістовною як "велика картина".
Зміни
Робота з компонентами касового бюджету є динамічною задачею, оскільки потреби бізнесу можуть змінюватися з часом. Наприклад, бізнес може виявити, що йому потрібно найняти нових працівників, щоб не відставати від попиту на продукцію. Економічні умови часто диктують касові бюджетні рішення та оновлення.
