Плани розподілу прибутку пропонують працівникам можливість скористатися щорічним прибутком компанії. Адміністратори плану розподілу прибутку, як правило, не вимагають від учасника плану вилучати гроші з плану до певного періоду часу, як правило, доки працівнику не виповниться 59 років. Проте, працівник може вивести гроші з плану, якщо він обтяжений фінансовими труднощами. За таких обставин ви можете не стягувати штраф на дострокове зняття, але все одно доведеться сплачувати податки на прибуток. Вирахування штрафів за розподіл прибутку тягне за собою уникнення податкового штрафу шляхом задоволення вимог щодо фінансових труднощів, перевищення переваг та подання необхідних документів.
Дотримання одного або декількох вимог щодо вилучення труднощів, які включають: інвалідність, заборгованість за медичні витрати, які перевищують 7,5 відсотка від вашої скоригованої валової дохідної частини, аліменти та аліменти або звільнення від працевлаштування шляхом припинення, виходу на пенсію або відмови.
Зверніться до адміністратора вашого плану про свій намір дострокового вилучення. Представляйте докази своїх труднощів своєму адміністратору, який також може бути вашим (колишнім) роботодавцем. Принесіть разом з вами документи, такі як перевірки інвалідності з полісу страхування на випадок інвалідності або соціального забезпечення, кваліфікований порядок внутрішніх відносин (QDRO) у разі розлучення або медичних рахунків.
Перемістіть розподіл прибутку з плану розподілу прибутку на індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) у разі відокремлення від роботи. Виберіть традиційний ІРА (відкладений з податків пенсійний план), якщо ви думаєте, що ставки податку на прибуток зменшаться на пенсію. Вибирайте Рот ІРА (пенсійний план, звільнений від оподаткування), якщо ваш скоригований валовий дохід менший за $ 116,000, і ви будете у вищій податковій групі у відставці.
Поговоріть з банком, брокерською компанією або компанією взаємного фонду, щоб відкрити вибраний тип рахунку. Відкрийте обліковий запис IRA в банку, якщо ви ще не вирішили, як ви хочете інвестувати. Отримати в взаємний фонд, якщо ви хочете інвестувати в облігації, акції та ануїтети.
Зверніться до адміністратора плану, щоб сплатити розподіл прибутку в новоствореному IRA. Надайте адміністратору плану своє ім'я та номер облікового запису нової IRA, щоб увімкнути перенесення розподілу прибутку. Отримайте від адміністратора плану форму 1099R, яка вказує, що ви взяли розподіл з плану розподілу прибутку через фінансові труднощі, а форма 5498, яка вказує на те, що ви надсилали внески.
Подайте свої податкові декларації онлайн, завантаживши форму 1040 з веб-сайту Служби внутрішніх справ. Додайте Форми 1099R та 5498 до форми податкової декларації IRA. Повідомте про суму переказу вашої податкової декларації як не оподатковувану, ввівши суму розподілу у Розділі 15a Form 1040, а потім вкажіть "0" у Розділі 15b.
Поради
-
Поговоріть з адміністратором плану та фахівцем з податків, щоб переконатися, що ви розумієте свої загальні податкові зобов'язання, коли здійснюєте дострокове зняття з плану розподілу прибутку.
