Операції автоматизованого клірингового дому (ACH) включають електронну пакетну обробку перерахованих цінних коштів. Вихідна фінансова установа, що працює через оператора ACH, пересилає транзакцію в мережу ACH. Приймаюча фінансова установа обробляє кошти в кредитні та дебетові суми з рахунків установи, що приймає. Закон про банківську таємницю вимагає від підприємств, що здійснюють операції з ACH, таких як казино та банки, контролювати поведінку та операції клієнтів. Необхідно подавати звіти при виявленні підозрілої поведінки рахунку, яка може включати відмивання грошей.
Елементи, які вам знадобляться
-
Знання транзакцій ACH та IAT
-
Вказівки щодо внутрішнього контролю
Моніторинг операцій клієнтів
Перегляд документації транзакцій ACH щодо того, як відкрився рахунок, включаючи міжнародні транзакції ACH (IAT) та програму ідентифікації клієнтів. Визначте, чи потрапляють ACH та IAT у звичайні операції для типу бізнесу. Проаналізуйте юрисдикцію походження або призначення, частоту транзакцій та суми.
Визначте ризики банку щодо операцій ACH та IAT. Оцініть місце розташування банку, його розмір і відносини клієнтів з обліковими записами, які стосуються обсягів долара, типів і частоти транзакцій ACH. Огляд місця призначення та місцеположення IAT, що відбуваються, до місця розташування банку.
Визначити рахунки клієнтів, які беруть участь у великій і частої активності обсягів IAT і ACH. Відстеження транзакцій, оброблених партіями, коли певні суми ACH поміщаються в окремі оброблені облікові записи помилок або відокремлені для інших цілей. Збільшення моніторингу клієнтів з високим рівнем ризику з походженням та отриманням операцій IAT, розташованих у географічних місцях з високим ризиком, як зазначено Федеральною експертною радою фінансових установ.
Перегляньте скарги клієнтів щодо обробки облікових записів. Розслідувати несанкціоновані повернення, пов'язані з можливим шахрайством. Відстежуйте дублікати транзакцій ACH і IAT.
Випробовуйте транзакції ACH та IAT від вибірки рахунків клієнтів високого ризику. Переглядайте облікові записи, що імітують транзакції ACH, коли вони ініційовані по телефону або з Інтернету, особливо якщо ці методи використовувалися при відкритті облікового запису.
Зверніть увагу на обсяг і тип діяльності ACH і IAT, коли бізнес клієнта не відповідає характеру операцій. Заблокуйте клієнтські рахунки, які раніше були задіяні у дублюванні та шахрайських операціях або інших неавторизованих діях.
Поради
-
Огляд і перевірка всіх процедур операцій внутрішнього контролю фінансової установи. Оцінювати та визначати місця, де операції не відповідають стандартам Ради директорів. Коригуйте внутрішній контроль, щоб зменшити ризик банку та запобігти шахрайським схемам рахунків.
