Банк проходить ряд ретельних аналізів, перш ніж затвердити кредит, розширити кредитну лінію або збільшити кредитний профіль клієнта. Вона робить це для зменшення кредитного ризику, контролю за рівнем заборгованості та забезпечення того, щоб позичальники отримали дані про ефективність, коли вони подають фінансові звіти та облікові коефіцієнти.
Зобов'язання
Банк звертає увагу на зобов'язання потенційного позичальника перед наданням кредиту. Вона робить це, щоб оцінити, скільки грошей потенційний боржник зараз має, а хто є існуючими кредиторами. Вимірюючи тенденції щодо зобов'язань, банк переконується, що він не збільшує власного впливу на одного клієнта, ситуацію, яку банківські фахівці називають надмірними. Наприклад, якщо банк вже має значні непогашені кредити з клієнтом, збільшення кредиту може призвести до надмірного подовження.
Активи
Активи відіграють ключову роль у прийнятті рішення щодо кредитування банку. Враховуючи, що активи являють собою ресурси, які позичальник використовуватиме для отримання готівки та погашення банку, кредитні експерти оцінюють наявні активи боржника для визначення короткострокової платоспроможності. Активи є частиною корпоративного звіту про фінансовий стан і охоплюють гаму від дебіторської заборгованості, грошових коштів та товарів до комп'ютерного обладнання, нерухомості та заводського обладнання.
Доходи
Банкіри заглиблюються в корпоративний звіт позичальника про прибутки і збитки, щоб визначити, скільки бізнес генерує в доходах. Кредитні працівники звертають особливу увагу на статтю доходів, оскільки негативна зміна тенденцій прибутковості може обмежити здатність компанії погасити свої борги. Можливі прямі сценарії, такі як тимчасові фінансові труднощі та банкрутство. Звіт про прибутки та збитки також відомий як звіт про прибутки та збитки, звіт про прибутки та збитки або звіт про прибутки та збитки.
Витрати
Офіцер кредитування просіває через компанію P&L, щоб побачити, як фірма має намір виробляти дохід через існуючі рівні адміністративних витрат та виробничих витрат. Мета полягає в тому, щоб визначити, як бізнес може керувати своєю діяльністю економічно стійким шляхом, стримуючи надмірні витрати. Баланс може бути складним, оскільки корпоративні плани розширення та довгострокові інвестиції зазвичай вимагають значних витрат. Але без цих витрат, компанія може знайти важко стимулювати продаж, інновації та зростання частки ринку.
Грошові потоки
Для банкіра корисно зібрати дані платоспроможності з балансів та паїв, але кінцевою метою є оцінка грошових потоків позичальника. Вивчаючи рухи ліквідності, фінансист переконує, що компанія має регулярні надходження готівки, і що вона матиме достатньо грошей для погашення своїх зобов'язань. Корпоративний звіт про рух грошових коштів дає змогу зрозуміти рух ліквідності компанії в операційній, інвестиційній та фінансовій діяльності.
