Хоча це може здатися, що готівка тече в одному напрямку, і це з вашого банківського рахунку, ваш бізнес також буде отримувати готівку від продажу товарів і послуг. Грошові кошти, що надходять у порівнянні з грошовими виходами, відомі як ваш грошовий потік. Відстеження вашого грошового потоку буде показувати, скільки коштів у вас є для операцій, проектів і розширення.
Що таке грошовий потік?
В основному це знімок вашого банківського рахунку - гроші, що надходять від грошей, що виходять. Гроші приходять в бізнес, коли ви робите продаж і клієнти платять свої рахунки. Гроші йдуть у формі орендної плати, комунальних послуг, виплат по кредитах, заробітної плати, сировини, товарів для бізнесу та податків. В ідеалі більше грошей прийде, ніж вийде. Маючи позитивний грошовий потік, у вас є достатньо грошей, щоб оплатити свої рахунки, і сподіваюся, що деякі з них залишиться в резерві для майбутніх проектів. З негативним потоком грошових коштів, ви знаходитесь в небезпеці стати овердрафтеном і, можливо, доведеться взяти кредит для припливу вашого бізнесу більше.
Як розрахувати грошовий потік
Розрахунок грошового потоку так само просто, як балансування чекової книжки - все, що ви робите, це вирахування ваших витрат з вашого доходу. Бухгалтерське програмне забезпечення, як QuickBooks, буде виконувати розрахунок для вас миттєво. Якщо ви робите це вручну, просту електронну таблицю потрібно виконати. Просто перелічіть місяці року у верхній частині електронної таблиці, а потім збережіть список щомісячних доходів і всі витрати, які ви заплатили протягом місяця. Деякі витрати будуть повторюватися як оренда; інші, наприклад, придбання принтера, будуть одноразовими витратами. Як тільки у вас є всі цифри, відняти ваші витрати з вашого загального грошового доходу, щоб виявити ваш щомісячний грошовий потік. Розрахунок грошового потоку протягом декількох місяців дасть вам найбільш точну картину. Спеціально для сезонних підприємств, ви можете виявити, що надходження вищі за деякі місяці, ніж інші.
Що таке звіт про рух грошових коштів?
Звіт про рух грошових коштів - це саме те, що підказує назва - фінансовий звіт, який підсумовує всі грошові кошти, що надходять і виходять з компанії. Це в основному розширена версія електронної таблиці потоків грошових коштів для компаній, які підлягають обов'язковій звітності. Основними розділами звіту про рух грошових коштів є:
- Грошові кошти від операційної діяльності, такі як надходження від продажу та такі операційні витрати, як виплати відсотків, виплати податку на прибуток, платежі постачальникам, заробітна плата та оренда.
- Грошові кошти від інвестиційної діяльності, які включають в себе придбання активів та платежі, пов'язані зі злиттям або придбанням.
- Грошові кошти від фінансової діяльності, такі як надходження від випуску акцій та виплата дивідендів та основної суми кредиту.
Головною ідеєю звіту про рух грошових коштів є те, що він дає інвесторам змогу побачити, звідки йдуть гроші компанії, як вона витрачається, і чи є достатньо грошей у кассах для фінансування операційних витрат компанії.
Чистий дохід такий же, як і грошовий потік?
Чистий дохід - це дохід, який ви заробили за певний період, за вирахуванням витрат, понесених для отримання цих доходів. З іншого боку, грошовий потік вимірює грошові кошти, що надходять і виходять з бізнесу. Обидва показники вимірюють вашу прибутковість, але вони тонко відрізняються. Припустимо, наприклад, що ви зробили роботу клієнта на суму $ 20 000 у січні. Ці гроші включені до січня чистого доходу, тому що саме тоді ви його заробили. Але якщо у клієнта є 30 днів на оплату, то ваші $ 20,000 не будуть висаджені до лютого. Це не збільшує ваш грошовий потік до тих пір. Таким чином, хоча чистий дохід показує, скільки грошей ви зробили за певний період, це не показує, чи є у вас ці кошти для витрачання коштів.
