Розрив грошового потоку у бізнесі - це важливий розрахунок, який може допомогти вам оцінити фінансове здоров'я компанії. Ця цифра враховує не тільки потреби компанії в продажах для оплати своїх витрат, але й тоді, коли гроші від цих продажів будуть зібрані проти того, коли рахунки будуть сплачені. Дізнайтеся, як розрахувати точку розриву грошового потоку, щоб можна було передбачити будь-які періоди, коли вам, можливо, доведеться позичати гроші або продавати активи для покриття витрат.
Прогноз продажів на наступний рік. Цей прогноз повинен ґрунтуватися на сильних фактичних свідченнях, минулому виконанні та аналізі ринку, кількості доступних клієнтів, силі або слабкості вашої конкуренції, а також загальній економічній перспективі. Здійснюйте консервативну оцінку ваших продажів на основі кожного місяця за наступний рік.
Визначте своє середнє час збору за видатні продажі. Наприклад, у вас можуть бути великі клієнти, які очікують 60-денний термін оплати рахунків-фактур, і ви можете мати готівкових клієнтів, які платять за доставку. Визначте середнє значення всіх періодів оплати поточних клієнтів. Припустимо, що ваші поточні клієнти вказують на ваших клієнтів на наступний рік і що ви можете очікувати подібної затримки платежу в середньому.
Перегляньте свої фіксовані витрати, які ви платите щомісяця. Вони можуть включати в себе орендну плату, орендні платежі на обладнання, послуги з надання кредиту та заробітну плату. Позначте суми, які потрібно буде сплачувати за кожен місяць.
Запишіть ваші змінні витрати. До них відносяться матеріали та матеріали, а також придбання нового обладнання. Не завжди можна передбачити, коли ці витрати виникнуть, але ви можете використати минулі роки як орієнтир і зробити певні здогади.
Складайте готівку під рукою. Будь-які грошові кошти, які ви маєте на банківських рахунках, повинні перейти на цю цифру. Можна також додати поточну дебіторську заборгованість.
Виконайте розрахунок розриву грошового потоку. Для кожного місяця додайте очікувані колекції з минулих продажів. Складіть заплановані витрати. Сума, коли ваші колекції дорівнюють вашим витратам, - це точка беззбитковості грошового потоку за цей місяць. Робіть це на кожен місяць і відзначте будь-які потенційні недоліки, які ви, можливо, повинні покрити готівкою на руках, запозичувати або продавати активи.
