Коли ви керуєте бізнесом, істотним є спроможність проектувати свій грошовий потік якомога точніше. Ви повинні бути підзвітні своїм співробітникам і вашим постачальникам і знати, що гроші, які ви повинні їм, будуть доступні, коли вам це потрібно. Використовуючи звіт про рух грошових коштів, ви можете відстежувати, які гроші ви очікуєте прийти і коли. Прогнозування грошових потоків допоможе вам спланувати закупівлі та інвестиції, одночасно забезпечуючи доступність здорового резерву для непередбачених витрат.
Прогноз руху грошових коштів
Простіше кажучи, прогноз грошових потоків - це оцінка грошей, які ви очікуєте прийти і вийти з вашої компанії. Він враховує всі доходи та витрати для забезпечення максимально точного прогнозу. Як правило, прогноз руху грошових коштів становить один рік фінансів підприємства, хоча ви можете підготувати звіт про рух грошових коштів протягом місяця або будь-якого іншого періоду.
Навіть якщо це лише оцінка, прогноз грошових потоків є критичним. Це дає вам уявлення про те, де ваша компанія буде в майбутньому, і дає уявлення про ідеальні терміни великих покупок, інвестицій або рішень про найм. Не знаючи, скільки коштів буде надано бізнесу в певний момент часу, важко визначити, чи потрібно привозити нового співробітника, купити іншу будівлю або інвестувати в нове обладнання. Крім того, прогноз грошових потоків необхідний поряд з бізнес-планами, якщо ви подаєте заяву на отримання кредиту для вашої компанії. Банки та фінансові установи хочуть бачити, що у вас є глибоке розуміння того, що ви можете витратити, а головне, що ви можете повернути їм гроші. Вам може знадобитися звіт про рух грошових коштів для бізнес-плану, якщо ви шукаєте кредит чи ні. Ті, хто перегляне ваш план, захоче переконатися, що ви задумалися над тим, що буде задіяно у керуванні вашою компанією.
Характер прогнозу руху грошових коштів є, звичайно, текучим. Ваш дохід може істотно відрізнятися від часу створення прогнозу до певного моменту в майбутньому. Наприклад, великий клієнт може перестати надавати вам бізнес. З іншого боку, ви можете виграти новий обліковий запис, який може істотно змінити фінансовий стан вашої компанії. Таким же чином ваші витрати можуть знизитися; наприклад, якщо співробітник виходить, і ви вирішили не замінювати їх. Ви також можете, однак, побачити збільшення витрат, скажімо, якщо ваш орендодавець підвищить орендну плату.
Як проектувати грошовий потік
Щоб розрахувати прогнозований грошовий потік, спочатку слід поглянути на ваші облікові записи. Ваш бухгалтер або програмне забезпечення бухгалтерського обліку, який ви використовуєте, може надати вам вартість кожного рахунку. Почніть з поточних і витягнутих даних для всіх облікових записів вашого підприємства. Потім визначте, скільки грошових коштів у вас є, віднімаючи ваші витрати з вашого доходу за попередній період.
Розгляньте дохід, який ви мали за попередній період. Чи є вона послідовною, і чи можете ви розраховувати на те, що вона продовжуватиметься таким же чином вперед? Це важкий виклик, але чим точніше ви можете бути з вашою проекцією, тим краще ваш фінансовий план. Оцініть такі речі, як задоволеність клієнтів, контракти з клієнтами та маркетингові зусилля, щоб дати прогноз того, яким буде ваш дохід у наступному періоді.
При розгляді ваших витрат на наступний період враховуйте як фіксовані, так і змінні витрати. Обов'язково вкажіть будь-які великі покупки або нові наймання, які потрібно зробити, а також такі речі, як сплата податків, орендна плата та операційні витрати. Якщо це можливо, прогнозуйте витрати на комунальні послуги та інші витрати. Якщо енергетична компанія очікує, що зима буде м'якою в порівнянні з останньою, можна побачити зниження витрат на комунальні послуги з минулого року. Кожен елемент, який можна передбачити з достатньою точністю, допоможе поліпшити прогноз руху грошових коштів.
Використання прогнозів руху грошових коштів
Нарешті, вирахуйте ваші очікувані витрати з очікуваного доходу на наступний період. Це покаже вам, які ваші готівкові кошти в кінці цього періоду можуть бути. Майте на увазі, що в усьому відбудуться відливи і потоки, тому може бути корисно підготувати щомісячні прогнози, а також щорічні. Щомісячні прогнози можуть бути корисними при плануванні, коли потрібно здійснити конкретну покупку. Наприклад, якщо ваш найбільший клієнт платить вам у щоквартальних платежах, у лютому ви, можливо, не захочете купувати нове обладнання. Очікування до квітня, щоб зробити цю покупку означатиме, що ви будете мати достатній грошовий потік.
