Важливо при узгодженні виплат грошових коштів для вашої компанії, щоб готівкові кошти були адекватно класифіковані. Грошові кошти, очевидно, є монетами та валютою, але також вважаються грошима на банківських рахунках, депозитними сертифікатами, чеками, отриманими та письмовими, грошовими переказами та навіть розрахунками. Коли ви виплачуєте готівку, вона повинна бути узгоджена - або класифікована - на балансі. Примирення в основному порівнює суму готівки в банківському виписці з сумою грошових коштів, які ви показуєте на обліковій книзі, або сумою продажів, здійснених за день, із сумою готівки в касі.
Примирення виписок з банку
Запишіть всі ваші виплати готівки, а також ваші грошові надходження на вашу облікову книгу. Вкажіть дату кожної виплати та квитанції, щоб під час узгодження з банківською випискою пункти збігалися. Записуйте контрольні номери або іншу помітну інформацію, якщо це необхідно.
Перейдіть по головній книзі і переконайтеся, що все точне і актуальне. Ваші останні платежі повинні відображатися у вигляді від'ємних цифр і відніматися від суми грошових коштів, які ви маєте під рукою.
Подивіться на останню виписку з банку. Порівняйте кожен дебет - видача готівки - на виписці з кожним із зазначених у Вашій книзі. Зверніть увагу на всі ваші депозити.
Запишіть будь-які виплати, які відсутні у вашому банківському виписці, що відображаються на головній книзі. Це елементи, які або ще не були видалені, або не зробили банківську виписку вчасно для вашого примирення.
Складіть кількість елементів, які відсутні у вашому банківському виписці.
Відніміть баланс головної книги з балансу виписки з банку. Якщо вони не є однаковими, ви повинні дізнатися, де лежить різниця. Якщо у вашій банківській виписці відсутні виплати, які знаходяться у вашій головній книзі, ймовірно, що різниця в тому, що це число.
Не забудьте додати будь-які банківські збори та інші збори, які Ви не вказали спочатку, і додайте їх до головної книги.
Примирення продажів
Складайте надходження або продаж касового апарату за день.
Складіть під рукою всі свої гроші, чеки та квитанції на кредитну картку.
Розраховуйте будь-які виплати дрібних грошей, що здійснюються протягом дня за допомогою позначень або квитанцій. Якщо, наприклад, ви придбали товари в продуктовому магазині для вашого ресторану з дрібними грошима, тримайте цю квитанцію, щоб узгодити там, де ці гроші пішли в кінці дня.
Порівняйте готівку, чеки та квитанції з кредитної картки від суми продажів, зазначеної касовим апаратом, і додайте суму будь-яких виплат. Ці два числа повинні бути однаковими. Якщо вони не є, ви повинні дізнатися, куди йшли відсутні гроші.
Депонуйте будь-які грошові кошти, які не потрібні для дрібних грошей, або змініть їх після того, як виручки та виписки узгоджуються.
