Управління кредитним ризиком несе відповідальність за здійснення заходів, що обмежують кредитну експозицію організації. Він виконує цю необхідну роль через кілька функцій, спрямованих на зменшення ризику, пов'язаного з фінансовими активами компанії. Кредитна політика та процедури, кредитний аналіз та аналіз кредитів допомагають запобігти поганому кредитуванню та захистити інвестиції компанії.
Кредитна політика та процедури
Основною функцією управління кредитним ризиком є створення кредитної політики та процедур. Кредитна політика визначає правила та рекомендації щодо того, як організація виконує свої функції кредитування. Це може включати типи клієнтів, які вона буде кредитувати, суми кредиту, процентні ставки, заставу та вимоги до аналізу ризиків. Кредитні процедури надають кредитному відділу конкретні інструкції щодо виконання кредитної політики компанії. Це може включати інформацію, яку слід використовувати для кредитних розслідувань та аналізу, процесу схвалення кредиту, повідомлень про призупинення рахунків та обставин, які вимагають управлінського сповіщення або схвалення. З встановленням чіткої політики та процедур представники компанії уникають плутанини в процесі кредитування.
Кредитний аналіз
Кредитний аналіз визначається як дослідження та дослідження, необхідні для визначення ступеня кредитного ризику. Ця функція управління кредитним ризиком здійснюється з використанням інформації, отриманої з кредитних заявок, державних документів та кредитних звітів. Кредитні заявки надають необхідну інформацію для дослідження фінансового стану заявника. Це може включати ім'я, ім'я підприємства, адресу, вік, номер соціального страхування, номер водійського посвідчення та інші кредитні посилання. Інформацію про публічні записи потім отримують, використовуючи інформацію про додаток до кредиту. Доречна інформація може включати судження, застави та реєстрацію бізнесу. Кредитні звіти витягуються з кредитних бюро, таких як Experian, Equifax і TransUnion. Компанії також можуть купувати кредитні звіти через кредитні агентства, такі як Dun & Bradstreet. Ці звіти можуть розкривати кредитні лінії заявника, історію платежів, юридичну інформацію (банкрутства та судження) та кредитну оцінку. Деякі звіти також призначають номер чи рейтинг фактора ризику. Компанії не можуть встановити ризик кредитування, не знаючи фінансового фону свого клієнта.
Кредитний огляд
Важливим є той факт, що аналіз кредитного ризику полягає в управлінні ризиками та кваліфікуванні клієнта для отримання кредиту, однак важливим є процес перегляду кредиту. Створені клієнти можуть виявити фінансові труднощі через очевидні дії, такі як прострочені платежі та часткові платежі. Дії інших клієнтів можуть бути не настільки тонкими (закриття бізнесу, негайне дефолт). Оглядаючи кредитні рахунки та їхню історію, організація знайомиться з кредитною ситуацією своїх клієнтів. Це дозволяє коригувати кредитні ліміти або інші дії, спрямовані на зменшення кредитного ризику організації. Відділ кредитів та відділ збору коштів повинні мати тісний зв'язок для досягнення цієї мети.
